Tudo sobre planejamento tributário: o que você precisa saber para organizar a parte fiscal do seu negócio

Tempo de leitura: 6 minutos

Que o Brasil cobra muitos impostos, n√£o √© novidade para ningu√©m. Mas voc√™ j√° parou para pensar que, justamente por este motivo, existem tamb√©m in√ļmeros meios e tipos de tributa√ß√£o para escolher?

Desconhecido por muitos empres√°rios, o planejamento tribut√°rio serve exatamente para avaliar os m√©todos mais vantajosos e menos custosos para o neg√≥cio em rela√ß√£o √†s obriga√ß√Ķes fiscais.

Quem n√£o iria querer conhecer mais sobre oportunidades para reduzir custos na empresa? E o melhor, de uma forma totalmente prevista em lei, direito de todos os empres√°rios brasileiros.

Est√° cansado de emitir suas notas fiscais uma por uma?

Na NFE.io √© poss√≠vel se livrar dessas tarefas repetitivas atrav√©s de integra√ß√Ķes com meios de pagamento, plugins, planilha do excel ou conectando diretamente com a nossa API.

Quero otimizar meu tempo

Acompanhe este conte√ļdo e saiba tudo sobre planejamento tribut√°rio, desde sua defini√ß√£o e import√Ęncia, tipos, como fazer, at√© exemplos e dicas pr√°ticas para a sua empresa!

O que é e por que fazer planejamento tributário?

O¬†planejamento tribut√°rio nada mais √© do que uma forma legalizada de reduzir a carga fiscal da pessoa jur√≠dica (PJ). Envolve todo um estudo e plano por tr√°s dos impostos e tributos que as empresas precisam pagar, elencando poss√≠veis a√ß√Ķes e escolhas que, dentro da lei, permitam reduzir os custos tribut√°rios.

Ao planejar, voc√™ pode escolher aquela op√ß√£o que tenha o melhor custo para a empresa. √Č diferente da sonega√ß√£o fiscal, quando a pessoa busca recolher menos tributos atrav√©s de fraudes, deixando de pagar impostos ou omitindo informa√ß√Ķes propositalmente.

O porquê de se fazer planejamento tributário é muito simples: economia. Sabemos que o Brasil tem uma das mais altas cargas tributárias e, por isso, qualquer ação que reduza custos para o empreendedor brasileiro pode aliviar. Consequentemente, economizando de um lado, é possível focar em investimentos e gerar mais lucro de outro.

Os 3 tipos de planejamento tribut√°rio

Para saber tudo sobre planejamento tributário você deverá conhecer melhor os três tipos de planejamento tributário:

1- Estratégico

O estrat√©gico √© aquele que pensa tamb√©m no futuro da empresa, em quest√Ķes que podem influenciar nas metas do neg√≥cio.

Neste planejamento acontece a defini√ß√£o do melhor regime tribut√°rio para enquadrar a empresa, com base em an√°lise de regi√£o onde est√° situada, estrutura de capital, perspectiva de crescimento, valores, √°rea de atua√ß√£o, entre outras quest√Ķes.

A análise é mais profunda em relação ao cenário interno e externo da empresa, considerando o prazo de até 10 anos.

2- Operacional

O operacional √© aquele planejamento pr√°tico, que j√° mostra a melhor rotina de pagamentos de impostos. Neste documento deve se considerar informa√ß√Ķes como prazos para d√©bitos, possibilidades de redu√ß√£o com adiantamentos, acompanhamento fiscal da empresa, checagem de notas fiscais, etc.

Balanços e análises periódicas referentes aos próximos três a seis meses são ideais nesta fase.

Baixe Gratuitamente: Planilha de Controle Financeiro

Tenha um controle maior do financeiro da sua empresa com essa planilha gratuita da NFE.io! Com ela você poderá registrar entradas e saídas, gerenciar os recebimentos e pagamentos recorrentes e ter previsibilidade financeira de todo o seu ano!

Quero a planilha

3- T√°tico

O planejamento t√°tico fica entre o operacional e o estrat√©gico, pensando a m√©dio prazo, considerando metas para at√© tr√™s anos. A gest√£o t√°tica pensa nas √°reas espec√≠ficas da empresa, em melhorias e a√ß√Ķes para cada uma delas. Envolve processos e ferramentas, atividades individuais e complementares.

Como fazer o planejamento?

O planejamento tribut√°rio exige concentra√ß√£o e determina√ß√£o de todos os gestores envolvidos, desde a primeira etapa, para identificar as informa√ß√Ķes cont√°beis e fiscais da empresa.

Voc√™ precisar√° reunir dados sobre o faturamento da empresa, enquadramento tribut√°rio, previs√£o de despesas operacionais, margens de lucro, os servi√ßos dispon√≠veis, folha de pagamento, al√©m de outras informa√ß√Ķes sobre a situa√ß√£o econ√īmica do neg√≥cio.

Toda essa base √© imprescind√≠vel para a pr√°tica do planejamento, ou seja, a defini√ß√£o de processos, objetivos, an√°lise dos impactos dos tributos e na cria√ß√£o de cen√°rios e simula√ß√Ķes para encaixar a empresa em uma situa√ß√£o menos custosa.

Para um passo a passo detalhado, acesse nosso texto sobre como fazer um planejamento tributário.

Exemplo de planejamento tribut√°rio

Quem entende tudo sobre planejamento tribut√°rio √© porque estudou muito e criou diversas simula√ß√Ķes para diferentes empresas. O exemplo pr√°tico come√ßa pela compara√ß√£o dos impostos em regimes tribut√°rios diferentes, como Simples Nacional, Lucro Real e Lucro Presumido. Em cada um deles, haver√° incid√™ncias diferentes sobre as atividades e faturamentos.

Por exemplo, uma empresa prestadora de servi√ßos com receita de R$ 5 milh√Ķes e despesa de R$ 3 milh√Ķes no trimestre, ao calcular o IRPJ e a CSLL, dois impostos obrigat√≥rios e de peso para as companhias, percebe que o valor total desses tributos ser√° um ao se enquadrar no Lucro Presumido e outro no Lucro Real.

O total a ser pago neste caso seria R$ 538 mil no trimestre pelo Lucro Presumido e R$ 619,6 mil no Lucro Real. Isso porque as bases de cálculos são diferentes. Enquanto em um a CSLL, por exemplo, multiplica a alíquota de 9% por 1.600.000, o outro multiplicará por 1.840.000. Explicamos este cálculo completo no texto sobre exemplos de planejamento tributário.

Siga as dicas para um planejamento tribut√°rio completo e eficaz

Por fim, é importante seguir algumas dicas importantes para compreender tudo sobre planejamento tributário. Dependendo da área de atuação e da necessidade de cada empresa, mesmo que os custos de um regime sejam maiores, ele poderá ser mais vantajoso em outro aspecto.

Separamos 10 dicas de planejamento tributário neste texto para você se preparar por completo. O que você encontrará serão detalhes sobre as dicas abaixo:

  1. Conheça os impostos que envolvem seu negócio
  2. Regime de tributação: avalie o melhor para sua empresa
  3. Acompanhe o financeiro com frequência
  4. Idealize e coloque em prática a governança tributária
  5. Não confunda elisão com sonegação fiscal
  6. Procure isen√ß√Ķes e incentivos fiscais
  7. Analise a diminuição do pró-labore
  8. Considere a divis√£o da empresa
  9. Terceirize algumas atividades
  10. Faça diagnóstico, análise e revisão

Agora que você já sabe tudo sobre planejamento tributário, que tal colocar o plano em prática? Não se esqueça de sempre atualizá-lo de acordo com as perspectivas da empresa e novidades do mercado.

E se tiver mais d√ļvidas sobre o assunto, n√£o hesite em nos contatar!

Quer mais algumas dicas de planejamento tribut√°rio?

Então, confira este vídeo da Giugliani Advogados:

Use um gerenciador de notas fiscais e facilite seu planejamento

Ao usar um software como o NFE.io, o cálculo dos impostos é feito automaticamente, assim como a emissão das notas, geração dos os arquivos XML e HTML e seu envio por e-mail para seus clientes.

Além disso, você conta com um painel de controle para gerenciar seu faturamento mensal, e também pode fazer consultas automatizadas de CPF e de CNPJ.

Veja em nosso blog: Gerenciador de nota fiscal eletr√īnica: conhe√ßa o NFE.io


Quer receber mais conte√ļdo de gra√ßa?

Assine nossa newsletter para ficar por dentro das novidades de empreendedorismo.

Comente

Deixe seu coment√°rio abaixo. O seu e-mail n√£o ser√° divulgado.


Salvar meu nome e e-mail para os meus próximos comentários.
Ao clicar em comentar, você declara que aceita a nossa política de privacidade.

Est√° cansado de emitir as notas fiscais da sua empresa uma por uma?

Sabemos que é um processo muito chato e repetitivo. Você não precisa mais gastar tempo com isso, sabia ?

QUERO GANHAR TEMPO
x