Nota Fiscal Eletrônica, gestão empresarial e meios de pagamento – Blog Nfe.io
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Exemplos de indicadores de desempenho financeiro que vão ajudar a tocar sua empresa

Entenda a importância e confira 7 exemplos de indicadores financeiros para usar em seu negócio, tomar melhores decisões e fazer ajustes.

Gabriel MarquezGabriel Marquez

Indicadores de desempenho são usados para medir a eficiência de processos. São números que ajudam os gestores de um negócio a verificar se as atividades da empresa estão indo conforme o planejado.

Caso não estejam, esses indicadores ajudam a definir o que deve ser mudado, auxiliando nas decisões estratégicas, táticas e operacionais do negócio.

Indicadores de desempenho financeiro têm a mesma função, só que estão relacionados, evidentemente, com a gestão dos recurso da empresa e a melhor maneira de aplicá-los.

Neste post, você vai conhecer alguns exemplos de indicadores de desempenho financeiro e como eles podem te ajudar a definir os melhores rumos para o seu negócio

Veja também: Estratégias de gestão para superar dificuldades financeiras das empresas

7 exemplos de indicadores de desempenho financeiro

Selecionamos exemplo de indicadores financeiros abrangendo três das mais importantes áreas que você deve ficar atento ao gerenciar as finanças de seu negócio: Índices de Endividamento, Índices de Atividade e Índices de Rentabilidade e Lucratividade.

Índices de Endividamento

Através desses índices verificamos a quantidade e a qualidade das dívidas da empresa.

Por quantidade entende-se o quanto do capital da empresa é financiado por terceiros. Por qualidade, nos referimos ao tempo que a empresa dispõem para quitar esse recursos.

Normalmente as dívidas a longo prazo são melhores, porque diante de eventualidades a empresa tem mais tempo para saldar esses compromissos.

Alguns dos principais exemplos de indicadores de desempenho financeiro para mensurar o endividamento do seu negócio são:

1- Participação de Capitais de Terceiros sobre Recursos Totais

Índice quantitativo, que pode ser calculado através da seguinte fórmula:

Capital de Terceiros / Capital de Terceiros + Capital Próprio

Com ele, você saberá o quanto sua empresa está usando de empréstimos e outras formas de financiamentos para tocar o negócio. O valor ideal depende muito de um ramo para outro.

2- Quociente de Garantia do Capital Próprio ao Capital de Terceiros

Este é mais um dos exemplos de indicadores de desempenho financeiro que é utilizado para se aferir o quanto existe de capital próprio para garantir o capital de terceiros existentes no seu empreendimento.

É fórmula é uma divisão simples:

Capital Próprio/Capital de Terceiros

3- Composição do Endividamento

Mede a qualidade do endividamento, ou seja, qual o percentual das dívidas vencerá à curto prazo:

Passivo Circulante / Capital de Terceiros

Quanto mais dívidas vencerem rapidamente, menor a qualidade do seu endividamento.

Índices de Atividade

Alguns dos exemplos de indicadores de desempenho financeiro que ajudam muito nas rotinas da sua empresa são os índices de atividade.

Eles ajudam a entender melhor sua situação financeira em relação ao recebimento de valores e saídas de caixa. Assim, eles podem indicar a situação de seus valores disponíveis no futuro, permitindo fazer previsões de caixa.

4- Prazo Médio de Recebimento de Vendas (PMRV):

Calculado pela fórmula:

(360 dias x Valor Médio das Duplicatas a Receber) / Vendas Brutas Anuais

5- Prazo Médio de Pagamento de Compras (PMPC)

(360 dias x Valor Médio a Pagar a Fornecedores) / Compras Anuais a Prazo

Esses índices auxiliam a verificar qual o tempo médio em que a empresa costuma receber suas vendas e qual o prazo médio para pagamento de suas compras.

Essa informação é importante para entender a política de crédito usada pela empresa e como ela está afetando seu caixa.

Caso o prazo médio de recebimento seja maior que o de pagamento, essa situação vais deixar a empresa sem fôlego, principalmente em cenários de inadimplência.

Isso vai obrigá-la a recorrer à captação de capital de giro, o que pode encarecer tornar sua situação financeira ainda mais complicada.

Índices de Rentabilidade e Lucratividade

Os índices de rentabilidade são um exemplo de indicadores financeiros próprios para se compreender o quanto um investimento está trazendo de retorno para a empresa.

Um dos índices mais comuns é a Taxa de Retorno sobre o Investimento (TRI).

6- Taxa de Retorno sobre o Investimento (TRI)

Ela é calculada através da fórmula abaixo:

Lucro líquido / Ativo Total

Esse índice mostra a relação entre o quanto sua empresa está conseguindo fazer de lucro e os ativos totais de seu negócio, tudo o que ele vale.

7- Retorno sobre o Investimento (ROI)

O ROI é um exemplo de indicadores financeiros muito usado também para medir o retorno de projetos ou de ações de marketing da empresa.

Ele é obtido com a seguinte fórmula:

(Ganho Obtido – Valor do Investimento) / Valor do Investimento

Ele demonstra quanto cada real usado nesse projeto ou ação de marketing trouxe de lucro efetivo.

Controle financeiro de notas fiscais

Depois de todos esses exemplos de indicadores financeiros empresariais, você deve ter percebido a importância de manter o controle de seu negócio em busca de produtividade.

Uma forma de alcançar ambos os objetivos é utilizando um gerenciador de notas fiscais eletrônicas, como o NFe.io.

Esse software emite automaticamente suas notas fiscais e ainda fornece um painel de controle onde você pode acompanhar diversos indicadores, como seus faturamentos mensais, total de notas emitidas, de notas canceladas e de notas com falhas.

Além de um melhor controle financeiro, um gerenciador de notas fiscais proporciona diversos outros benefícios:

Além disso, o Nfe.io oferece ainda mais uma vantagem: desconto na emissão do certificado digital.

Veja mais: Gerenciador de nota fiscal eletrônica: conheça o NFe.io

Empreendedor e Fundador da NFe.io e outras startups. Focado em ajudar empreendedores a escalar seus negócios. Interessado? Marque um papo!
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